内部統制PMO支援サービス

内部統制PMOを構築して、プログラム基本計画を作成します

�@内部統制の理解（学習、事例研究）。対象：内部統制に係る関係者全員
�A内部統制の目的・ゴールの設定
�B財務報告に係る内部統制の整備、運用の方針および手続の確定
�C内部統制評価範囲の決定

• 対象プロセス体系の整理
• 対象とする勘定科目の絞り込み
  拠点別に、業務プロセス、業務プロセスに関連するアプリケーション処理を整理します。
  連結決算業務プロセス体系を取り出して、別に整理する方法もあります。
• 業務プロセスの選定

�D全社的な内部統制の評価対象の選定

�E「仕掛け（システム）」を構築するため、複数プロジェクトの立上げの計画

内部統制PMOのメンバーは、中核となる要員だけで実施します。中核要員には、全社企画、財務、ITが分るメンバーを含めます。

「仕掛け（システムステージ）」構築に必要な期間とリソース（プロジェクトマネジャー、チームメンバー、費用、スキル）の見積によって、人材やスキルが不足している場合には、外部人材の活用も考慮したプログラム実施計画を作成します。この段階で、内部統制PMOの将来人材の育成も考慮した人材計画を作成します。